Global Systemically Important Bank (G-SIB)

Definition des Begriffs

G-SIB bezeichnet Global Systemically Important Bank, deutsch: global systemrelevante Bank. Das Verfahren dient der jährlichen Identifikation und Einstufung von Banken, deren Ausfall oder Störung schwerwiegende Auswirkungen auf die Stabilität des globalen Finanzsystems hätte. Die Methodik wurde vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht entwickelt und wird seit 2011 durch das Financial Stability Board in Zusammenarbeit mit nationalen Aufsichtsbehörden durchgeführt. Die Einstufung erfolgt anhand von Daten des jeweiligen Vorjahres, die Liste wird jährlich im November veröffentlicht.

Vorkommen und Verwendung

Das Financial Stability Board führt das Verfahren in Abstimmung mit dem Basel Committee on Banking Supervision und den nationalen Aufsichtsbehörden durch. Die Bewertung basiert auf fünf Kernkriterien:

• Größe: Bilanzsumme und Geschäftsvolumen der Bank
• Vernetzung: Grad der Verflechtung mit anderen Finanzinstituten
• Komplexität: Vielfalt und Struktur der Finanzinstrumente und Geschäftsmodelle
• Substituierbarkeit: Bedeutung für kritische Finanzmarktinfrastrukturen wie Zahlungssysteme, Depot- und Emissionsgeschäft
• Grenzüberschreitende Aktivität: Umfang der internationalen Geschäftstätigkeit

Jede Bank erhält einen Score aus diesen Indikatoren. Banken oberhalb eines festgelegten Schwellenwerts werden als G-SIB eingestuft und einem von fünf Kapitalpuffern zugeordnet, die zwischen 1,0 und 3,5 Prozent zusätzlichem Kernkapital liegen. Stand November 2024 sind weltweit 29 Banken als G-SIBs klassifiziert.

Relevanz

Die Einstufung als G-SIB hat unmittelbare Auswirkungen auf die betroffenen Institute. Sie müssen höhere Kapitalanforderungen erfüllen, als sie im Rahmen von Basel III für andere Großbanken vorgeschrieben sind. Zusätzlich gelten strengere Liquiditätsstandards, verschärfte Leverageratios und regelmäßige Stresstests. Die Total Loss Absorbing Capacity fordert ausreichende Verlustabsorptionsfähigkeit ohne Inanspruchnahme staatlicher Rettungsmaßnahmen. Das Verfahren steht in engem Zusammenhang mit den Too-Big-to-Fail-Reformen und den Vorgaben zur Sanierung und Abwicklung systemrelevanter Institute.

Synonyme oder verwandte Begriffe

• Global systemrelevante Bank: deutschsprachige Vollform
• SIFI: Systemically Important Financial Institution, übergeordneter Begriff für systemrelevante Finanzinstitute aller Art
• D-SIB: Domestic Systemically Important Bank, national systemrelevante Bank

Weitere Informationen

Rechtsgrundlage bildet das Basel III-Rahmenwerk, insbesondere SCO40 des Basel-Regelwerks. Die Methodik ist in den Dokumenten des Basel Committee on Banking Supervision zur G-SIB-Bewertung festgelegt. Beteiligte Institutionen sind das Financial Stability Board, der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht sowie die jeweiligen nationalen Aufsichtsbehörden wie BaFin, EZB oder Federal Reserve.

Weiterführende Details, regulatorische Vorgaben und Methodikbeschreibungen finden Sie auf Regupedia: www.regupedia.de