Foundation Internal Ratings Based Approach (FIRB)

Der IRB-Basisansatz (FIRB) stellt eine Variante des IRB-Ansatzes (IRBA) im Rahmen von Basel II zur Messung des Kreditrisikos dar. Eine Bank muss bei FIRB für die Kreditvergabe die Ausfallwahrscheinlichkeiten (PD) von Kreditnehmen intern schätzen, während sie sich bei anderen Risikoparametern (LGD, CCF) auf die aufsichtlichen Regeln für deren Schätzung verlassen muss.