Daily Reconciliation Report Credit Transfer (DRC)

Das Standard-Ausfallrisiko-Gewicht (Standard-DRC) ist kalibriert auf die Behandlung von Kreditrisiken im Bankbuch, um Abweichungen zwischen Handels- und Bankbuch zu minimieren. Dieses Gewicht soll Stressevents am Rande der Ausfallverteilung erfassen, die nicht von Credit-Spread-Schocks im Mark-to-Market-Risk erfasst werden. Die DRC löst die mit Basel II eingeführten Kapitalunterlegungen für Ausfall- und Migrationsrisiken (IRC, CEM) ab und dient der Abbildung von Emittenten-Ausfallrisiken sowohl für Fremd- als auch Eigenkapitalinstrumente des Handelsbuchs. Sie ist Teil des neuen Standardansatzes für Marktpreisrisiken des Basel IV-Rahmenwerks und wurde auf europäischer Ebene in die neue Eigenkapitalrichtlinien (CRD V) aufgenommen.