Credit Spread Risk in the Banking Book (CSRBB)

Das Credit Spread Risk in the Banking Book kann im Rahmen der Eigenkapitalregelungen unter Basel III in Säule 2 berücksichtigt werden. Es ist ein mit dem Zinsänderungsrisiko im Anlagebuch (Interest Rate Risk in the Banking Book, IRRBB) zusammenhängendes Risiko, das Banken im Rahmen des Zinsrisikomanagements überwachen und bewerten müssen. Es wird negativ definiert als Spreadrisiko kreditgefährdender Instrumente, das nicht vom IRRBB und vom erwarteten Kredit- bzw. Ausfallrisiko erklärt werden kann.