Countering the Financing of Terrorism (CFT)

Definition des Begriffs

CFT, Combating the Financing of Terrorism, bezeichnet die Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung. Der Begriff steht für Verfahren, Kontrollen und organisatorische Maßnahmen, mit denen Finanzinstitute, Zahlungsdienstleister und weitere Verpflichtete verhindern sollen, dass Vermögenswerte für terroristische Zwecke bereitgestellt, gesammelt oder weitergeleitet werden. CFT ist Teil des risikobasierten Geldwäschepräventionssystems und eng mit AML, Know Your Customer und Sanktionsscreening verbunden. Rechtlich beruht CFT auf internationalen Standards der Financial Action Task Force, europäischen Vorgaben zur Geldwäscheprävention und nationalen Gesetzen. Ziel ist nicht nur die Entdeckung einzelner Zahlungen, sondern die Unterbrechung finanzieller Netzwerke, einschließlich Sammelaktionen, Bartransfers, Kartenprodukten, Krypto-Dienstleistungen und missbräuchlich genutzter Handelsgeschäfte.

Vorkommen und Verwendung

CFT kommt in der laufenden Compliance, bei Kundenannahme, Transaktionsüberwachung und Verdachtsmeldungen vor. Verpflichtete setzen das Verfahren risikoorientiert um. Der Prüfungsumfang richtet sich nach Geschäftsmodell, Kundengruppe, Produkt, Vertriebskanal und geografischem Bezug. Typische Prüffelder sind:

1. Identifizierung von Kunden, wirtschaftlich Berechtigten und auftretenden Personen
2. Abgleich gegen Terrorismuslisten, Finanzsanktionslisten und interne Risikohinweise
3. Analyse auffälliger Transaktionen, etwa Kleinstbeträge, ungewöhnliche Zahlungswege oder Bezüge zu Hochrisikostaaten
4. Dokumentation, Eskalation und Meldung begründeter Verdachtsfälle an die zuständige Meldestelle

Relevanz

CFT ist für Finanzmarktteilnehmer wesentlich, weil Terrorismusfinanzierung häufig mit geringen Beträgen, zwischengeschalteten Personen oder gemeinnützigen Strukturen verschleiert wird. Unzureichende Kontrollen können zu Aufsichtsmaßnahmen, Bußgeldern, strafrechtlichen Risiken und Reputationsschäden führen. Die Verfahren beeinflussen Risikoklassifizierungen, Kundenannahmeentscheidungen, Monitoring-Szenarien und interne Kontrollsysteme. Bei erhöhtem Risiko können verstärkte Sorgfaltspflichten, Ablehnungen, Kontosperren oder die Beendigung einer Geschäftsbeziehung erforderlich sein. CFT ergänzt Geldwäscheprävention, ohne mit ihr identisch zu sein: Geldwäsche verschleiert häufig illegale Herkunft, Terrorismusfinanzierung kann auch rechtmäßig erlangte Mittel betreffen.

Beispiel / Synonyme oder verwandte Begriffe

Verwandte Begriffe sind:

• Terrorismusfinanzierungsprävention: deutscher Fachbegriff für CFT
• AML: Prävention und Aufdeckung von Geldwäsche
• KYC: Prüfung der Kundenidentität und des Kundenrisikos
• Sanktionsscreening: Abgleich mit Embargo- und Terrorismuslisten
• FIU: nationale Zentralstelle für Verdachtsmeldungen

Weitere Informationen

CFT ist mit der Risikoanalyse, internen Sicherungsmaßnahmen, Mitarbeiterschulungen und gruppenweiten Compliance-Vorgaben verknüpft. Aufsichtliche Erwartungen betreffen vor allem Nachvollziehbarkeit, Datenqualität, Aktualität von Listen, wirksame IT-Systeme und eine angemessene Bearbeitung von Treffern. Wichtig sind klare Rollen zwischen Fachbereich, Compliance-Funktion, Geldwäschebeauftragtem, Revision und Geschäftsleitung. In der Europäischen Union wird CFT durch Geldwäschepakete, Aufsichtsleitlinien und nationale Ausführungsvorschriften fortentwickelt.

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